巨力索具上半年营收10.13亿元 并回复深交所关注函：不存在滥用重组停牌

8月19日，智慧财经网获悉，巨力索具(002342.SZ)发布2020年半年度报告。

报告期内，巨力索具上半年实现营业收入10.13亿元，比上年同期增长7.04%，实现归属于上市公司股东的净利润1516.69万元，比上年同期增长3.70%。

巨力索具针对相关财务数据的增长表示，公司上半年在工程机械领域，加强与重点头部客户的战略互信，强化供销回款，促成快销快回新模式。其中起重机业务订单同比增长20%。

巨力索具是专业从事索具研发、制造、销售的企业，主营业务为索具及相关产品的研发、设计、生产和销售。公司是索具行业内产品研发、设计、制造和销售的领导者。

巨力索具近日收悉深圳证券交易所中小板公司管理部于2020年8月10日发来的《关于对巨力索具股份有限公司的关注函》。公司就相关问题回复，以及由拟聘要求的独立财务顾问国信证券就相关问题发表核查意见：

关注：

拟收购资产为控股股东持有的情形下，停牌前公司与控股股东是否已就发行股份购买资产的核心条款进行充分沟通，停牌后未能达成一致的具体原因及合理性，是否存在滥用重组停牌的情形。要求独立财务顾问核查并发表意见。

回复说明：

为了整合巨力集团的工程业务，发挥其协同效应，增强巨力集团的经营管理效率，以及提升上市公司的经营规模和盈利能力，巨力集团拟将其全资子公司巨力能源通过发行股份购买资产的方式重组进入上市公司。鉴于此，巨力索具向深圳证券交易所提出申要求并于2020年7月28日(星期二)开市起公司股票停牌。

1、停牌前，公司与控股股东就发行股份购买资产涉及的以下事项进行充分沟通：

停牌前，公司与巨力集团就发行股份购买资产事项主要沟通以下内容：一是就巨力集团全资拥有的标的公司重组进入上市公司是否具有商业上的必要性和合理性;二是在本次重组必要性和合理性充分论证基础上，充分沟通了适合的最佳交易方式，以及通过发行股份购买资产方式实施本次交易是否符合中国证监会相关法规、政策的规定。三是关于交易价格，公司与巨力集团在考虑标的公司所属行业公司的一般估值水平、标的公司未来经营前景预测的基础上，对其交易价格反复磋商并达成初步共识，同时，双方约定，待停牌后，由公司选聘中介机构对标的公司进行审计、评估，双方根据评估结果确定具体交易价格。因此，停牌前公司与控股股东已就发行股份购买资产的核心条款进行了充分沟通。

2、停牌后，未能达成一致的具体原因及合理性

停牌后，随着中介机构的陆续进场，各项工作也在有序开展。随着公司与各中介机构项目工作的深入展开，公司与巨力集团逐渐注意到，由于标的公司受今年初以来疫情的影响，下游工程项目停工时间长，因此导致今年上半年标的公司的业绩反映不充分，如在此基础上公司和巨力集团对标的公司按照正常经营年份对其未来的业绩预测可能会引发股东或者市场对标的公司估值产生不解或质疑，从而可能影响股东大会对项目的决策;而调低预测则又对估值结果产生负面影响，从而使其与巨力集团原来预期有所差距。

其次，如果将评估基准日再适度往后推延，以增加正常生产经营月数，以减轻上半年疫情影响，交易双方又担心如果按原计划8月11日复牌后，重要交易信息由于评估基准日后延而尚未能披露，内幕信息管控难度将大增，存在较大的内幕信息泄露和内幕交易风险，因为此时中介机构已全部进场展开工作，交易双方及标的公司配合中介机构尽职调查的员工也为数不少，内幕信息知情人数大增，导致内幕信息难以管控，存在较大的内幕信息泄露和内幕交易风险。

为此，巨力索具本着尊重市场、排除质疑和坚持谨慎性原则，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经交易双方沟通决定终止推进本次交易、并提前复牌。不存在滥用重组停牌的情形。

独立财务顾问核查意见：

经核查，国信证券认为，停牌前公司与控股股东主要就发行股份购买资产的可行性和交易价格进行了沟通，停牌后交易双方决定终止交易推进的原因主要考虑是标的公司上半年受今年初以来疫情的影响，业绩反映不充分，在此基础上作出的业绩预测可能引起市场不解或质疑，而调低预期则又导致预估值达不到巨力集团原来预期;同时如果考虑将评估基准日再适度后延以弱化上半年疫情影响，交易双方又认为按原计划复牌后，随着内幕信息知情人员人数大增，内幕信息管控难度大增，存在较大的内幕信息泄露和内幕交易风险，因此，国信证券认为，此次标的停牌后未能达成一致的具体原因具有合理性，不存在滥用重组停牌的情形。